為保護員工、股東、合作夥伴與顧客等利害關係人的利益，本集團訂定「風險管理政 策與程序」，依照公司整體營運方針來定義各類風險，建立及早辨識、準確衡量、有 效監督及嚴格控管之風險管理機制，在可承受之風險範圍內，預防可能的損失，依據 內外環境變化，持續調整改善最佳風險管理實務，以增加公司之永續價值，並達成公 司資源配置之最佳化原則。

 

 

風險管理流程以公司的策略目標和風險管理政策為基礎，包括風險辨識、分析、評 量、回應和監督與審查。每年至少進行一次全面性風險辨識，利用各種分析工具評 估風險事件的潛在影響。接著根據風險評量結果，制定風險回應策略，如規避、移 轉、控制或承擔風險。最後，確立風險監督與審查機制，以確保風險管理程序的有效 運作，並將結果納入績效衡量與報告事項中，以持續提升風險管理落實實施之效益。

 

2023 年我們已導入富采集團全面性企業風險管理 (Enterprise Risk Management, ERM) 制度，風險管理執行係由富采及子公司 ( 晶電、隆達、晶成 ) 之 36 個單位共 同完成，其針對 2022-2023 年度風險進行風險辨識、分析、評量及回應作業。

 

本集團年度首先結合 Top down 與 Bottom up 風險項目產出富采及各子集團風險地 圖，經集團高階視角進行校準完成後，完成富采集團 2023 年集團風險地圖。

(1)Top down： 富采集團高階管理者辨識之 6 個風險情境皆放入富采及各子集團風險地圖中。

(2)Bottom up： 富采集團共 36 單位參與風險辨識、分析、評量、回應等程序，共辨識出 323 個風險情境，經評估後，由各單位選出當年度最關注的 Top3 風險及剩餘風險分數 8 分 以上之高風險項目。

 

• 富采集團 2023 年度 Top 5 風險「技術發展、供應鏈 ( 原物料 / 生產設備 )、人才短 缺、地緣政治、氣候變遷 ( 缺水 / 缺電 )」之短中長期因應對策如下：

稽核單位職責為評估內部控制制度，檢視此制度設計及執行有效性，以確保遵循公司 政策及政府法令規章。本集團遵循「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」建立 內部控制制度，稽核單位依據內控制度 ( 含內部稽核實施細則、自行評估作業程序及 方法 ) 經董事會通過，據以執行並衡量現行控制制度、程序之有效性及遵循程度。

本公司每年督促各單位及子公司至少辦理自行評估一次，由內部稽核單位覆核各單位 及子公司自行評估報告，併同該期間稽核單位所發現之內部控制缺失、異常事項改善情形，就行業交易樣態、舞弊貪腐發生之可能性等進行內部控制制度有效性風險 評估，作為董事會及總經理評估整體內部控制制度有效性及出具內部控制制度聲明書之主要依據，並報告年度查核結果。

內部稽核單位依照董事會核准的年度稽核計畫進行各項稽核，定期向董事會報告稽核 結果與後續改善方案，以落實稽核成效。本公司稽核單位每年並就主要營運據點交易樣態、舞弊貪腐發生之可能性等進行內部控制制度有效性風險評估，擬定年度稽核計劃並據以執行相關查核，每年定期向富采董事會及審計委員會報告集團查核結果。

2023 年本公司依風險評估結果進行查核，未有發現重大貪腐事件。

為加強富采編製永續報告書品質並遵循臺灣證券交易所之規範，2023 年 5 月已經董 事會通過《永續報告書編製及驗證作業程序》將永續報告書編製與驗證程序納入公司 內部控制制度。