风险管理制度

为保护员工、股东、合作伙伴与顾客等利害关系人的利益,富采订定「风险管理政策与程序」,依照集团整体营运方针來定义各類风险,建立及早辨識、准确衡量、有效监督及严格控管之风险管理机制,在可承受之风险范围内,预防可能的损失。依据内外环境变化,持续调整改善最佳风险管理实务,以增加集团之永续价值,并达成资源配置之最佳化原则。

 

风险管理组织架构与职掌

 

风险管理流程与运作

目前我们已逐步导入全面性企业风险管理(Enterprise Risk Management, ERM) 机制优化,并聚焦以下面向:

  1. 成立风险管理委员会,协助各风险管理小组运作顺畅
  2. 优化风险管理基础架构,风险管理机制可落地运行
  3. 透过 Top-Down 辨识出集团焦点风险项目;藉由 Bottom-Up 全面性导入企业风险管理机制
  4. 提升全员风险管理意识,奠定集团风险管理文化


导入企业风险管理(ERM)初期,即透过高层辨识出优先关注的集团共同五大风险项目「技术发展、供应链、人才短缺、地缘政治、气候变迁( 缺水/ 缺电)】,并经2022 年11 月3 日最高风险治理单位- 董事会的同意确认后,展开后续之风险情境分析、执行风险评估、回应策略与行动方案。

 

2023 年度目标:

  1. 完成建置富采风险知识库,风险评估之衡量标准及方法,由基层做起,将风险管理融入经营策略
  2. 调整及优化公司风险管理政策与程序,逐步形成企业的治理文化
  3. Top-Down 高阶风险评估完成
  4. Bottom-Up 风险评估完成
  5. 高阶风险校准,年度风险确认


2024 年2 月进行年度风险报告会议,汇报年度风险管理执行成果

 

内部稽核与内部控制制度

富采遵循「公开发行公司建立内部控制制度处理准则」建立内部控制制度( 含内部稽核实施细则、自行评估作业程序及方法) 经董事会通过,并依子公司当地法令,营运性质及规模等因素,弹性调整控制作业及督促其建立内部控制制度。

富采每年督促各单位及子公司至少办理自行评估一次,由内部稽核单位覆核各单位及子公司自行评估报告,并同该期间稽核单位所发现之内部控制缺失、异常事项改善情形,就行业交易样态、舞弊贪腐发生之可能性等进行内部控制制度有效性风险评估,作为董事会及总经理评估整体内部控制制度有效性及出具内部控制制度声明书之主要依据,并报告年度查核结果。


内部稽核每年就富采及主要营运据点– 晶电及其子公司晶宇、璨扬、晶品,隆达及其子公司达亮等交易样态、舞弊贪腐发生之可能性等进行内部控制制度有效性风险评估,共7 间公司,拟定年度稽核计划并据以执行相关查核,每年定期向富采董事会及审计委员会报告集团查核结果。


√ 2022 年本集团依风险评估结果进行查核,未有发现重大贪腐事件。

2022 年发行本集团第一本永续报告书,为加强编制永续报告书品质并遵循台湾证券交易所之规范,2022 年5 月已经董事会通过《永续报告书编制及验证作业程序》将永续报告书编制与验证程序纳入内部控制制度。